Ohlašovací povinnost u převodů do zahraničí?
Tato otázka upoutala pozornost již několika majitelů účtu u DKB, když četli na svém výpisu upozornění „SVWZ+UEBERTRAG AWV-MELDEPFLICHT BEACHTEN HOTLINE BUNDESBANK. (0800) 1234-111“.
Tak vypadá toto upozornění o eventuální ohlašovací povinnosti u DKB. V detailních informacích k výpisu z účtu (u online bankingu) bylo možno poznat, že platba pochází z Čech.
Co je třeba v tomto případě dělat?
Nejprve: V klidu si dočíst tento článek do konce.
Zásadně existuje povinnost hlásit finanční transakce z Německa a do Německa jen tehdy, jestliže
- Jde o částku vyšší než 12500 EUR
- důvodem platby byla obchodní záležitost
- a jestliže příjemce nebo odesílatel peněz má své obvklé bydliště hlášené v Německu
K čemu tato hlášení slouží?
Z celkového počtu všech hlášení se tvoří platební bilance Německé spolkové republiky (Zdroj: § 11 (2) Nr. 2 AWG).
K čemu tato hlášení neslouží?
Tato hlášení nejsou používána pro účely zdanění. Neexistuje žádné propojení k finančnímu úřadu.
Musím to vždy ohlásit, když obdržím částku peněz větší než 12500 Euro?
Nemusíte. Podle tématu můžeme případy v našem webovém portálu rozdělit do dvou skupin:
- Čistý převod na účet
Jestliže máte peníze na zahraničním spořícím účtě a převedete je zase do Německa, nejste povinni to hlásit. - Prodej cenných papírů nebo nemovitostí, následný převod na účet
Jestliže však peníze pocházely z prodeje cenných papírů, je základem převodu prvotní transakce. V tomto případě je třeba vyplnit Formulář Z 10. Horká linka Spolkové banky 0800-1234-111 (hovor bez poplatků) Vám ráda pomůže.
Výjimka: Hlášení i při převodu ve vnitrozemí
Tento pokyn k případné povinnosti hlášení už jsme viděli i na výpisech z účtu, ačkoliv se jednalo o převod ve vnitrozemí. Např. z účtu Comdirect na konto DKB
Důvod
Složka údajů o zákazníkovi u každé německé banky obsahuje informaci, zda má v zemi bydliště (rezident) nebo je cizinec (nerezident), tedy jestli bydlí v Německu nebo ne.
Jedním z významných bodů DeutschesKonto.org je podat zprávu o tom, jak si jako nerezident v Německu otevřít dobrý účet nebo depot pro cenné papíry. Někteří rezidenti, to mohou být cizinci nebo vystěhovalí Němci, vedou účet v Německu. Když tedy dostanete od někoho takového platbu, tak automaticky stojí toto upozornění na výpisu z účtu.
Žádná povinnost hlášení u nerezidentů
Mimochodem nerezidenti nevidí takové pokyny na svých německých výpisech z účtu, protože toto hlášení musí převzít jejich banka (bohužel se tento pokyn automaticky u některých bank ukazuje, což vede ke zmatení zákazníků). Zákon vidi povinnost vždy u rezidentů, a to je v tomto případě vnitrozemská banka nerezidenta.
Co se stane v případě nenahlášení?
Jestliže je toto hlášení opomenuto, jedná se o přestupek, který může být trestán peněžní pokutou až do výše 30000 Euro (§ 19 (5) Nr. 2 und (6) AWG).
Pravděpodobnost odhalení je však dost malá, protože banka sama od sebe neposílá sdělení Spolkové bance a ani jinak není možno ověřit, jestli své zákonné povinnosti plníte.
Shrnutí
U převodů do zahraničí (také převody SEPA) existuje povinnost nahlášení od výše 12500 Euro, i když se nejedná jen o převod na účet bez právního úkonu. Hlášení slouží pouze ke statistické registraci peněžního styku Spolkové republiky Německa.
Předávání informací na finanční úřad nebo clo je vyloučeno (neexistuje k tomu žádný zákonný podklad).
Kdo hlášení opomene, dopustí se přestupku, který se trestá pokutou až do výše 30000 Euro. Ovšem nebezpečí odhalení je velmi malé.
Předávání údajů finančním úřadům neexistuje!
Další dotazy?
Máte k tématu další otázky? Použijte políčko ke komentáři.
Měl bych zájem o zřizení účtu
Pokud si chcete otevřít účet v České Republice, mohl byste si třeba přečíst článek o tom, jak to udělala moje kamarádka Adélka: https://www.deutscheskonto.org/cs/3-platebni-karty/
… pokud jste přišel na tento speciální portál ohledně účtu v Německu, doporučila bych Vám článek o DKB https://www.deutscheskonto.org/cs/dkb/
Je tu něco pro Vás?